• Capital
(P):
Es el valor monetario o especie valorada que ocupa el lugar de
principal de una negociación.
• Interés
(I):
Es el alquiler o rédito que se
recibe o se paga por el uso de un dinero o especie valorada en
calidad de préstamo.
• Tasa de Interés
(i):
Es la valorización del precio del dinero, es decir el reconocimiento
por cada 100 unidades prestadas, según los períodos
de tiempo estipulados en una transacción comercial
• Tiempo
(n):
Es el lapso de tiempo establecido en una transacción comercial,
generalmente se toma como unidad el año real (360 días).
Calculo del Costo Efectivo Anual
Donde:
Ia = Tasa del Costo Efectivo Anual
It = Tasa del Costo Efectivo Correspondiente al periodo de pago de la cuota(mensual, trimestral, semestral,etc)
k = Número de Cuotas en un año.
Interés Compuesto
Es el que importe de intereses que se calcula tomando como base el monto que se va formando en el período anterior.
Donde:
I = Monto del interés generado
P = Préstamo o principal
i = Tasa de interés efectiva periódica
n = período (tiempo igual a la frecuencia de capitalización).
| 3.
Plan de Cuotas Constantes |
|
Es una modalidad de
pago en la que se pactan cuotas constantes, en las que en cada
una de las cuotas
tanto el principal como los
intereses varían, siendo las amortizaciones crecientes y
los intereses decrecientes.
Cálculo de
cuotas Constantes
Para el calculo
de cuotas se multiplica el monto del préstamo
por el Factor de Recuperación de Capital (FRC):
Donde:
n = Número de meses (según
contrato)
i = Tasa de Interés mensual (según contrato)
P = Importe del préstamo (según contrato)
Luego tenemos
Cuota
= Préstamo
(P) x FRC
Ejemplo:
Calcular la Cuota
para un Préstamo Personal Directo de
S/. 5,000 a 8 cuotas mensuales con una tasa de interés efectiva
mensual del 3.99%
n = 8 meses = 8
i = 4 % mensual efectiva = 0.0399
P = S/. 5,000.00 = 5,000.00
A) Crédito
de Consumo
Productos
Crédito
Personal Directo:
Ejemplo:
Elaborar un
cronograma de pagos con cuotas fijas para un Préstamo
Personal Directo de S/. 5,000 a 8 cuotas mensuales con una tasa
de interés efectiva mensual del 3.99 %
B) Crédito
Empresarial
Productos
Crédito
Proconfianza, Procrecer, Prodesarrollo:
Préstamos otorgados para financiar Capital de Trabajo y/o
Activo Fijo.
Ejemplo:
Elaborar un cronograma
de pagos con cuotas fijas para un Préstamo
para Capital de Trabajo de S/. 5,000 a 9 cuotas mensuales con una
tasa de interés efectiva mensual del 3.85 %
n = 9 = 9
i = 3.85 % mensual efectiva = 0.0385
P = S/. 5,000.00 = 5,000.00
| 5.
En Caso de Retraso e Incumplimiento |
|
Interés Compensatorio e Interés
Moratorio
En caso de incurrir
en incumplimiento de pago de cualquiera de las cuotas establecidas,
se aplicarán intereses compensatorios
y moratorios, así como las comisiones establecidas según
tarifario. Para el calculo se utiliza el factor de capitalización
diaria: ( (1+i)n -
1 ), donde:
i
= Tasa de interés del período
(mensual)
n = relación días de atraso / días del período
de calculo ( mensual = 30)
El calculo del interés compensatorio adicional y del interés
moratorio que debe pagar un deudor moroso por los días de
atraso es el siguiente:
Interés Compensatorio
Es el que importe de intereses que se calcula multiplicando la
cuota vencida por el factor de interés compensatorio.
Interés Moratorio
Es el importe de intereses que se calcula multiplicando el importe
del capital de la cuota por el factor de interés moratorio.
Cuota a Pagar
= Cuota + Interés compensatorio + Interés
moratorio
Ejemplo:
